Nadzor finančnih transakcij zaradi preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizmaJuhant, Maruša (Avtor) Juhart, Miha (Mentor) pranje denarjafinanciranje terorizmapreprečevanje pranja denarja in financiranja terorizmanadzor finančnih transakcijpregled strankeocena tveganjapomanjkljivost ureditve pranja denarja in financiranja terorizma.Magistrsko diplomsko delo obravnava nadzor finančnih transakcij, ki se opravlja z namenom preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma. Najprej definira pojma preprečevanje pranja denarja in financiranje terorizma ter izpostavi potrebo izoblikovanja zakonodaje za preprečevanje slednjih. Nadaljuje s predstavitvijo ureditve preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma v mednarodnem, evropskem in slovenskem pravnem redu. V osrednjem delu magistrskega diplomskega dela so predstavljeni poglavitni instituti in ukrepi, sprejeti za preprečevanje pranja denarja in financiranje terorizma, ki jih uvaja nova slovenska zakonodaja. V zaključnem delu so izpostavljene problematike sedanje ureditve. Pranje denarja in financiranje terorizma pomeni grožnjo celovitosti gospodarstva in finančnega sistema ter predstavlja tako mednarodni izziv kot tudi pereč problem v regulatornem prostoru Slovenije. V Sloveniji se boj proti pranju denarja in financiranju terorizma v največjem delu uresničuje preko Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2), ki je stopil v veljavo dne 5.4.2022. Omenjeni zakon predvideva obveznosti subjektov, ki so dolžni izvajati ukrepe za odkrivanje in preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma. Med te ukrepe spada na prvem mestu ocena tveganja, ki je nujen predpogoj za izvedbo ukrepa pregleda stranke. Izvajanje pregleda stranke pa je ključnega pomena za prepoznavanje transakcij, poslovnih razmerij in strank, za katere obstaja sum za pranje denarja in financiranje terorizma. Zavezanci so za namen nadzora finančnih transakcij prav tako dolžni oblikovati tudi svojo politiko preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma, vzpostaviti notranjo kontrolo nad izvajanjem zakonskih nalog ter sodelovati s pristojnimi organi za pregon kaznivega dejanja pranja denarja in financiranja terorizma. Kljub temu, da nova zakonodaja povečuje in optimizira nadzor nad finančnimi transakcijami in vzpostavlja bolj učinkovite ukrepe za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma, pa je sedanja ureditev z nekaterih vidikov še vedno problematična.20232023-03-01 09:00:20Magistrsko delo/naloga144544sl