Finančni instrumenti in upravljanje z operativnimi tveganji: Primer banke Société Générale : delo diplomskega seminarja

Pavlič, Nika (avtor), Istenič, Tanja (mentor), Toman, Aleš (komentor)

Leta 2008 je francoska banka Société Générale utrpela izgubo v višini 4,9 milijarde evrov zaradi nepooblaščenih in nezaščitenih pozicij goljufivega trgovalca Jérôma Kerviela. Čeprav je Kerviel nepooblaščene pozicije začel odpirati in zapirati že leta 2005, so jih v banki odkrili šele leta 2008, saj jih je Kerviel s svojim znanjem o delovanju banke uspešno prikril. Podrobna preiskava goljufij je razkrila pomanjkljivo upravljanje z operativnimi tveganji in neodzivnost banke ob opozorilnih znakih. V delu diplomskega seminarja definiramo operativno tveganje in predstavimo časovni potek Kervielovih goljufij ter finančne instrumente in metode, ki jih je pri tem uporabljal. Opišemo tudi dogodke, ki so vodili v razkritje goljufij, ter pojasnimo odgovornost banke, ki goljufij ni bila zmožna preprečiti ali pa vsaj pravočasno odkriti. Predstavimo tudi posledice goljufij za vpletene osebe in za regulacijo bančnega trga.

• Jezik: Slovenski jezik
• Ključne besede: Société Générale, Jérôme Kerviel, goljufivi trgovalec, nepooblaščene pozicije, fiktivni posli, operativno tveganje
• Vrsta gradiva: Delo diplomskega seminarja/zaključno seminarsko delo/naloga
• Tipologija: 2.11 - Diplomsko delo
• Organizacija: FMF - Fakulteta za matematiko in fiziko
• Leto izida: 2023
• PID: 20.500.12556/RUL-150446
• UDK: 519.8
• COBISS.SI-ID: 164783619
• Datum objave v RUL: 17.09.2023

PAVLIČ, Nika, 2023, Finančni instrumenti in upravljanje z operativnimi tveganji: Primer banke Société Générale : delo diplomskega seminarja [na spletu]. Diplomsko delo. [Dostopano 5 maj 2025]. Pridobljeno s: https://repozitorij.uni-lj.si/IzpisGradiva.php?lang=slv&id=150446

Sekundarni jezik

• Jezik: Angleški jezik
• Naslov: Financial instruments and operational risk management: The case of Société Générale

Izvleček

In 2008, the French bank Société Générale suffered a loss of EUR 4.9 billion as a result of unauthorised and unhedged positions taken by the rogue trader Jérôme Kerviel. Although Kerviel had begun opening and closing unauthorised positions as early as in 2005, they were only discovered by the bank in 2008, because Kerviel's knowledge of the bank's system allowed him to successfully conceal them. A detailed investigation into the fraud revealed poor management of operational risks and the bank's failure to react to warning signs. In this thesis, we define operational risk and present the timeline of Kerviel's frauds, as well as the financial instruments and methods he used. We also describe the events leading up to the exposure of the fraud and explain the responsibility of the bank that was unable to prevent or at least detect the fraud in time. We further outline the consequences of fraud for the parties involved and for the regulation of the banking market.

• Ključne besede: Société Générale, Jérôme Kerviel, rogue trader, unauthorized positions, fictitious trades, operational risk